（在2004年2月27日小越镇第十三届人民代表大会第三次会议上）

陶  焕  吉

各位代表：

我受镇人民政府委托，向大会作小越镇2003年度财政预算执行情况和2004年度财政预算(草案)的报告，请予审议。

第一部分：2003年财政预算执行情况

2003年，我镇的财政工作在上级政府和主管部门的关心支持下，在镇党委的正确领导和镇人大主席团的监督下，围绕经济建设中心，想方设法培植财源，积极组织财政收入，全年实现财政收入4081.68万元，增长116%，超额完成了镇十三届二次人代会提出的任务。同时，我们合理安排财政支出，较好地发挥了镇财政在推进小越经济和社会各项事业发展中的积极作用。

一、一般预算收支执行情况：

（一）、收入

2003年我镇财政预算收入计划为705万元，实际完成财政预算收入为637.14万元，比去年同期增长6.3%，完成年度预算的90%，预算收入未完成计划的原因主要是因为企业所得税实行先征后退，2003年企业所得税退税达190.63万元。各项主要收入完成情况如下：

1、                          固定收入为240.89万元，完成年度预算的155%，其中农业税63.47万元 ；

2、                          共享收入为396.25万元，完成年度预算的72%；

按市财政体制结算，我镇可得分成收入为247.69万元，其中市财政核定我镇基期年既得利益为169.15万元，上年决算乡镇欠市5.67万元，超收分成数为72.86万元；上级补助收入40.96万元，为弥补预算内支出不足，从预算外调入资金1000万元，上年结余59.86万元，全年预算可用资金为1342.83万元。

（二）、支出：

2003年度财政一般预算支出为1326.23万元，完成年度预算的119%。在一般预算支出中，人员支出为394.31万元，同比增加28.8%；对个人和家庭补助支出为116.07万元，同比增加29%；日常公用支出为815.85万元，同比增加31.8%。一般预算支出增加的原因是因为2003年对机关工作人员和离退休人员增加了工资，镇委镇政府加大了对经济发展的奖励力度,对镇机关干部实行了季度工作考核,根据统筹城乡、构筑公共财政的需要,增加了对以大病统筹为主的新型农村合作医疗的财政补助,增加了防治“非典”等的支出，镇政府还购置了消防车、建立了消防队。分部门支出如下：

1、农林水利等部门事业费支出为158.71万元，完成年度预算的134.5%；

2、计划生育事业费支出32.35万元，完成年度预算的129.4%；

3、行政管理费支出 940.03万元，完成年度预算的128.8%；

4、 抚恤和社会福利救济费支出6.64万元，完成年度预算的133% 。

5、社会保障支出188.5万元，完成年度预算的102.4%

2003年一般预算收支相抵后尚结余16.60万元。

二、预算外资金收支执行情况：

(一)、收入：   

2003年预算外资金收入为3403.58万元，完成年初预算的255%，各项收入完成情况如下：

１、农发基金收入为58万元，完成年度预算的90%；

２、乡镇自筹资金收入为3283.98万元，完成年度预算的261%。同比增加183.1%，其中：海涂土地征用及资产转让收入为768.89万元，城建土管收入2202.23万元；其他收入为312.86万元。乡镇自筹资金增收较多的原因主要是因为2003年度，我们按照建设城镇，经营城镇的理念，成功开展了经营性土地和矿山使用权的公开拍卖，工业区招商工作取得相当成效，土地出让金返回较多。

3、其他部门补助收入61.6万元；

上年结余40.81万元，调出预算内资金1000万元，全年可用资金为2444.39万元。

 (二)、支出：

2003年预算外资金支出为1577.13万元，完成年初预算的235%。分项支出如下：

1、教育事业支出277.44万元，其中归还教育贷款210万元；

2、农业部门支出91.18万元，其中环镇河河道砌石支出69.06万元；

3、下拨工业区土地出让金支出728.87万元；

4、城建事业投入341.30万元；

5、其它支出138.34万元。  

2003年收支相抵后尚余867.26万元。

各位代表：

2003年，我镇财政工作得到了在坐各位代表及有关单位的大力支持，较好地完成了年度财政预算任务，在此深表谢意。一年来，我们在积极组织财政收入，严格安排预算支出，加强财政监督管理，完成财政收支任务上做了大量的工作，主要表现在：

一是强化税收征管、拓宽财源渠道。坚持以经济建设为中心，大力扶持企业加快发展步伐。从制订促进经济发展的奖励政策着手，有效推进我镇工业经济快速发展，提高经济运行质量，增强企业发展持续力，不断培植新的财源增长点。

二是加强财政支出管理、优化支出结构。为提高财政资金的使用效率，我们始终坚持“先收后支，量入为出，保证重点”的原则，建立健全财务管理制度，严格控制非生产性支出，加大对经济建设、基础设施建设和村级经济的支持力度，财政资金支出日趋合理。

三是强化财政监督、保证事业发展。我们严格坚持财政工作的合法性，自觉接受上级财政部门和镇人大的监督，对各项预算开支，按“先预算，后论证，再实施”的要求实施，对各项资金收支实行事前、事中、事后的审计监督制度，促使镇财政监督功能有效地发挥，保证了社会各项事业的不断发展。

回顾一年来的财政工作，我们也看到存在的不足：财政收入虽有较大幅度增加，但预算内收入增长缓慢，支出压力不断加大，财政风险增加；财政管理与监督还需进一步完善和加强。这些问题有待在今后的工作中切实加以改进。

第二部分：2004年度财政预算（草案）安排

2004年，我们将根据上级财政政策，深化改革，积极开拓，努力挖潜，强化征管，严格支出，履行职责，盘活资金，开源节支，保证财政收支基本平衡。

一、一般预算收支计划：

(一)、收入：

2004年我镇预算收入计划为751.87万元，同口径比上年增长18% ，其中：

固定收入为276.37万元，比上年增长15%；

共享收入为475.50万元，比上年增长20%；

按照市财政体制测算，完成上述收入指标，我镇财政预计可得分成收入为280.55万元，其中：市财政核定我镇既得利益为169.15万元，超收分成数111.40万元；上级补助收入50万元，上年结余16.60万元，全年可用资金347.15万元。

 (二)、支出：

根据财政部门有关财政预算编制的文件精神，2004年度我们减少了一般预算支出，将大部分日常公用支出列为预算外支出，镇财政一般预算支出安排为660.20万元。其中，人员支出为456.90万元，同比增加10％，对个人和家庭补助支出为121.70万元，同比增加5％，日常公用支出等为81.60万元；主要分项支出情况如下：

1、农林水利等部门事业费支出为76.5万元，同比增加7%；

2、计划生育事业费支出35.9万元，同比增加8%；

3、其他部门事业费支出153.3万元，同比增加12%；

4、行政管理费394.50万元，同比增加10%；

二、预算外资金收支计划：

 (一)、收入：

2004年预算外资金收入计划为5000万元，主要分项计划如下：

1、行政规费收入10万元，其中城建土管类收入10万元；

2、乡镇自筹收入为4820万元，其中：矿山拍卖等资源性收入1150万元，汽车市场、工业区土地出让等土地出让金返回收入为3620万元；其他收入50万元；

3、市级其他部门补助收入170万元。

上年预算外资金结余为867.27万元，全年可用资金为5867.27万元。

 (二)、支出：

2004年预算外资金支出安排为5451.50万元，其中：

1、日常公用支出为800万元。

2、工业区建设、征兵、村干部工资补助等专项业务支出943.50万元；

3、失土农民养老保险支出1750万元。

4、城建实事工程支出1958万元。

2004年总预算可用资金为6214.42万元，总预算安排支出为6111.70万元，符合“收支平衡，略有结余”的原则。

各位代表：

以上各项财政收入的安排是积极的，支出安排也是从紧的，为认真完成上述财政收支任务，确保财政工作正常运行，我们将着重抓好以下几项工作：

一要积极组织收入，确保任务的完成。要紧紧围绕经济建设中心，树立“ 经济发展是财政增长的永恒动力”的观念，支持企业加快发展，加大依法治税力度，强化税收征收管理，积极挖掘新的税收增长点，确保各项建设事业的需要。

二要严格支出行为，合理安排预算支出。坚持“先收后支，量入为出，保证重点”的原则，加强对各项资金支出的管理，优先保证机关工作人员工资及实事工程、计划生育、精神文明建设等各项事业建设的需要。

三要拓宽财源渠道，创新理财机制。要不断转变理财观念，围绕经营城镇战略，加大公开出让力度，盘活土地存量，优化资源配置，不断拓宽财源，大力挖掘新的财力增长点。 

四要坚持“以人为本”原则，加强队伍建设，造就一支高素质的财会队伍。要进一步加强对财政财务人员的业务培训，加强职业道德教育，树立优质服务意识，提高政府办事效率，严格执行各项规章制度，做到依法办事，遵章循事，科学理财。

各位代表：

2004年是我镇全面推进经济和社会跨越式发展的关键之年。在新的一年里，我们要在上级财政部门帮助指导和镇党委的正确领导下，在镇人大主席团的监督下，继续深化改革，不断完善机制，大力培植财源，科学安排。我们坚信，有各位代表及社会各界的密切配合和大力支持，今年的财政工作任务一定能够圆满完成，各项预算指标一定能够如期实现。