小越镇二OO八年度财政预算执行情况和

二OO九年度财政预算（草案）的报告

——2009年2月22日在小越镇第十四届人民代表大会第三次会议上

各位代表、同志们：

现向大会书面报告2008年度我镇财政预算执行情况和2009年度财政预算（草案），请予审议。

二OO八年度财政预算执行情况

2008年是我镇财政工作攻坚克难、奋力有为的一年。一年来,我们紧紧依靠镇党委、政府的正确领导，在镇人大和市财政部门的监督指导下，坚持以科学发展观为统领，牢牢把握“双创双优”这一目标，按照镇十四届人大第二次会议审议通过的财政预算，积极应对金融危机带来的严重冲击，创新理财思路，做大收入规模，优化支出结构，强化资金保障，推进财政改革，较好地完成了各项目标任务，有力地保障并推动了我镇经济社会事业的发展。

一、财政收入执行情况

（一）税收收入执行情况

二OO八年全镇完成税收收入16055万元，完成年初预算的123.5%，比上年实绩增长48%。其主要税收项目完成情况如下：增值税12548万元；企业所得税1522万元；个人所得税663万元；营业税379万元；城建税296万元；房产税181万元；印花税166万元；城镇土地使用税205万元；土地增值税21万元，其他税收74万元。

(二)可用收入执行情况

2008年度，镇财政共组织可用资金收入为7580万元，完成年初预算的78%，比上年减少9%，各项主要收入完成情况如下：

1、市财政拨入资金1321万元(其中：2008年体制结算支出基数352万元，年终超收分成结算969万元)，完成预算的91%，比上年同期增长7%。

2、全年实现非税收入3501万元，完成预算的71%，比上年减少35%，主要包括：（1）经营性用地和工业用地出让收入3411万元，完成预算的78%（此项收入减少的主要原因是受房地产市场低迷影响，有关经营性用地出让计划调整至2009年实施）；（2）国有资本经营收入及有偿使用收入35万元，完成预算的73%；（3）其他收入55万元，完成预算的137%。

3、上级补助收入468万元，完成预算的47%，完成率较低的主要原因为中心建设项目补助500万元在2009年1月份到账，如考虑该项补助因素，实际完成为97%。

4、上年结余2290万元。

二、财政支出执行情况

2008年度，我镇财政总支出为5227万元，完成预算的71%，比上年增长35%。其主要支出项目如下：

（一）政府机关人员及公用经费为1520万元，完成预算的102%。

（二）新农村建设及村级补助支出322万元，完成预算的140%。

（三）城镇建设及基础设施支出1200万元，与年初预算有较大差距，主要原因为有关工程项目财务发生数在09年1月份和部分开工项目尚未完工，如考虑年底财务发生数，实际完成年初预算为52%。

（四）社会保障（主要为失土农民养老保险、农村医保及民政补助）支出233万元，完成预算的75%。

（五）文教卫生事业支出129万元，完成预算的143%。

（六）国防、计划生育等支出40万元，完成预算的118%。

（七）公共安全、社区等支出75万元，完成预算的125%。

（八）城建监察及环境卫生整治支出94万元，完成预算的134%。

（九）支持企业发展等其他项目支出266万元，完成预算的148%。

（十）汽车市场及经营性土地开发前期支出558万元；弥补园区公司历年土地开发支出790万元。

2008年度，剔除有关行政村养老保险等借款和暂付中心镇投融资公司注册资金等2350万元，收支相抵后，我镇财政资金实际结余为2203万元。

各位代表、同志们，二OO八年是我镇全面落实科学发展观，经济社会取得长足发展的一年。一年来，我镇的财政工作自觉服从和服务于全镇的经济社会发展大局，紧紧围绕党委年初确定的经济和社会发展总体目标，自觉接受人大的监督指导，统筹兼顾，量入为出，关注民生，确保重点，不断提高财政管理水平和财政资金的使用效益。回顾一年来的工作，我们着重抓了以下几方面的工作：

（一）在致力于财源建设上有新突破

2008年是我镇克服宏观调控和金融危机带来的困难的重要转折之年，是全镇经济和社会发展的关键之年，各项任务十分繁重，我镇的财政工作贯彻落实全市财政、地税、国资工作会议精神，转变财政支持经济发展的重点和方式，树立大财政概念，巩固和培植稳定的、可持续增长的财政收入来源，使我镇工商税收总量达到1.605亿元，财政超收分成历史性地达到969万元。另一方面，进一步整合土地资源，加强土地的整理、改造和综合利用，发挥资源的最大效益，为经济和社会事业发展提供强有力的财力支撑。

（二）在致力于社会事业保障上有新举措

2008年，我们在狠抓收入，注重节流的基础上，加大对社会各项事业的投入力度，最大限度地发挥财政的公共职能，为全镇公共事业的建设发展提供足够的资金保障。一方面，我们在年初预算安排时，统筹考虑到社会事业的方方面面，力求满足事业发展和民生保障的所需资金；另一方面，在事业建设过程中通过节约非生产性支出和公务员人员经费，来确保事业和民生发展资金，稳步提升全镇社会事业发展速度。一年来，投入322万元用于改善农村基础设施，优化农业生产条件；多渠道筹措社保资金，在社会保障上特别是在失土农民养老保险和新型农村合作医疗上支出达到233万元，通过近几年来的努力，基本解决了我镇失土农民养老保险；投入129万元用于文教卫事业建设，还投入122万元专门用于学校生活污水处理以及学校操场改造（新建塑胶跑道）；投入66万元加强治安联防、消防和社会综合治理，维护社会稳定。镇财政还多方筹措奖教、奖学基金、平安基金等，慰问和奖励一线教师和为平安小越作出贡献的有功人员。

（三）在致力于中心镇建设上有新发展

2008年度，我们抢抓机遇，凝心聚力，努力在工业化、城市化进程中有所作为。继续加大对工业园区建设力度，完善园区配套设施建设；继续加大对商贸服务行业的扶持力度，努力创造优良环境；继续加大对城镇基础设施等建设项目的投入力度，投资1200多万元，对城镇道路、垃圾中转站、环境绿化、污水处理和河道整治等进行建设、改造，进一步提升城镇人居环境，扎实推进城市化进程。

（四）在提高财政资金的使用效益上有新成效

一年中，通过进一步强化制度建设，严格执行财政财务管理制度，规范支出程序，不断细化、量化各种非生产性开支的约束机制，电话费、招待费、差旅费、办公经费等非生产性开支比上年有较大幅度的下降；通过深入实施“阳光工程”，进一步严格实行土地出让、资产出让、建设项目的公开招投标制度，严格控制项目的设计变更和工程变更，严格实行政府采购制度，使政府工作程序更加规范，财政资金的效益更加明显；通过加强对财政预算的执行，狠抓收入，合理安排支出，从而圆满完成了财政预算，确保财政收支平衡。

在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，财政工作中还存在着一些突出的矛盾和问题，主要表现在：进一步开辟财政收入任务十分繁重，财政收入对资源性收入的依赖性过重，不稳定性加剧，相对于快速增长的支出需求，财政收入增势趋缓；财政支出压力加大，刚性支出难以压缩，公共财政建设对财政资金的需求日益增强，收支矛盾仍十分突出；财政监督工作有待继续加强，科学理财、共同理财任重而道远等。对此，我们将在科学发展观的指导下，积极采取有效措施不断加以完善、解决。

2009年财政预算草案

2009年是困难之年，也是机遇之年、关键之年。从总体上来说，财政形势面临严峻的考验。一方面，经济形势下行、房地产业滑坡、税费政策调整给我镇组织财政收入带来了巨大的困难；另一方面，财政支出压力日益加大，保运转、保法定、保稳定必需的刚性支出有增无减，中心镇建设进程不断加快，被征地农民养老保险等民生支出保障需求进一步加大，收支矛盾将更加突出。但新的一年也充满了新的机遇，政府重大基础设施建设的全面启动，国家保增长促内需的决心，宏观政策的调整完善，以及我们小越多年来积累的较为坚实的发展基础和良好的交通、区位优势，都为我们新一轮的发展带来了新的动力和先机。

根据以上分析，按照小越镇第十四次党代会三次会议和2009年全镇经济工作会议精神，今年财政预算安排工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十七大和十七届三中全会精神，以科学发展观为指导，坚持“发展、民生、和谐”的工作主题，紧紧围绕镇党委镇政府各项决策部署，认真落实“项目推进年”、“企业解困年”、 “基层建设年”活动的各项举措，坚持依法聚财、科学理财、民主用财，进一步做大收入规模，调优收支结构，强化服务保障，完善财政制度，努力促进我镇经济和社会事业的又好又快发展。

根据上述指导思想，建议2009年的财政预算作如下安排：

一、财政收入安排情况

2009年，我镇税收收入计划完成18100万元，比上年实绩增长13%；镇财政可用资金收入计划为8310万元，比上年实绩增长10%，其中各项主要收入为：

（一）市财政拨入资金1552万元，比上年增长17%。按照现行分税制财政体制计算，完成年度预算收入任务的前提下，可得基数拨款352万元，本年可得超收分成1200万元（其中上年结转400万元）。

（二）非税收入计划完成3595万元，比上年增长3%。主要包括：（1）经营性用地和工业用地出让收入3500万元，比上年增长3%；（2）国有资本经营收入及有偿使用收入35万元，与上年年持平；（3）其他收入60万元，比上年增长9%。

（三）上级补助收入960万元（其中中心镇建设补助800万元），比上年增长105%。较大增长的主要原因为中心镇建设项目上年补助结转到今年。

（四）上年结余2203万元。

二、财政支出安排情况

根据收入预算，2009年的支出计划为7537万元，比上年增长44%。主要支出项目分别为：

（一）政府机关人员及公用经费为1650万元，与上年实绩基本持平。剔除人员经费的惯性增长，公用经费安排减少5%。

（二）新农村建设及村级补助支出350万元，比上年增长9%。

（三）城镇建设及基础设施支出3150万元，比上年增长163%（预算安排较大主要原因：除今年准备新建项目外，考虑到2008年以来续建项目较多）。

（四）社会保障（主要为失土农民养老保险、农村医保及民政补助）支出300万元，比上年增长29%。

（五）文教卫生事业支出150万元，比上年增长16%。

（六）国防、计划生育等支出40万元，与上年基本持平。

（七）公共安全、社区等支出75万元，与上年基本持平。

（八）城建监察及环境卫生整治支出102万元，比上年增长9%。

（九）支持企业发展等其他项目支出320万元，比上年增长20%。

（十）土地开发前期支出600万元，比上年增长8%。

（十一）预备费800万元，主要用于上级政策性调整和省市重点工作、中心工作支出等。

各位代表、同志们，在安排2009年预算草案中，我们始终围绕“发展、民生、和谐”主题，在积极稳妥地排好收入预算增长的同时，重点把握了以下原则：一是量力而行原则，坚持一保吃饭、二搞建设，收支平衡、略有结余，力求有多少钱办多少事。二是保障重点原则，积极调整支出结构，科学区分轻重缓急，集中财力办大事。在一保运转、二保法定、三保稳定的基础上，突出加大对民生的投入力度。三是讲求绩效原则，坚持实事求是、绩效为先；同时大力倡导勤俭办一切事业，减少一般性支出，把有限的资金真正用到刀刃上。四是规范透明原则，坚持科学规范、公正公平，加快推进共同理财。为保证预算的圆满完成，2009年的财政工作，我们将紧紧围绕镇党委、政府的总体部署，与时俱进，开拓创新，迎难而上，努力推动小越镇经济和社会各项事业的健康较快发展。2009年要扎实做好以下几项工作：

（一）依法组织政府财力，致力推动收入增长

围绕持续增长、优化结构的目标，积极做大收入蛋糕，千方百计增加政府可用财力。一是继续深化财政对经济发展的导向作用，密切关注宏观经济走向及政策动态，紧紧抓住当前经济发展的战略调整期，视压力为动力、化危机为转机，利用“倒逼”机制加快经济转型升级。深入推进“企业解困年”活动，支持招商引资“一号工程”，落实各项扶持政策，巩固稳定的、可持续财政收入来源。在此基础上，继续加强税源分析预测，密切税制改革和重点税源变动趋势，提高收入分析质量，牢牢掌握组织收入的主动性。二是进一步整合土地资源，开拓经营性用地新领域。2009年，我们要进一步推进城市化进程，盘活闲置土地，通过商业出让，既能取得经济效益，又能有效规划城镇建设，达到一举两得的效果。三是对原闲置资产进行全面的盘点核实，加强管理，适时盘活，达到集体资产保值增值的效果。

（二）继续做好节支文章，全力履行公共财政职能

今后，财政职能所要承担的更大的一块领域将是社会公共事业，这一领域对财政资金支出需求呈强势的刚性增长，与财政收入增长的惰性两者合力所形成的财政风险是客观存在又难以自我平衡的。所以财政要有所为，有所不为，要坚持不懈地狠抓节支，加大财政支出结构调整力度，严格控制行政成本，做到机关公用经费有压缩，专项经费零增长，减少办公设备重复购置，杜绝办公用品的浪费现象，把财政资源更多地用于提供公共服务、保障民生的各项支出，保障重点支出需要，确保财政收支平衡。

（三）不断强化精细管理，提高财政资金使用效益

一是要创新财政管理模式，按照市级财政管理模式延伸到乡镇财政管理全过程的改革思路，树立“安全、法治、民生、精细”四种管理理念，严格“收入统揽、预算统编、资金统筹、支出统拨”四项制度安排，把握“建制度、重基础、强管理、求绩效”四个环节，进一步加强预决算编制、国有资产管理、政府采购等工作，不断提高财政管理水平。二是深化制度建设，严格执行财政财务管理制度，不断细化、量化各种非生产性开支的约束机制，加强对下属单位的管理。三是深入实施“阳光工程”，严格实行土地出让、资产出让、建设项目的公开招投标制度，以及基本建设项目的预算、决算审计制度，严格控制设计变更和工程变更。四是要继续做好财务分析和财务检查，加强内部审计，定期向镇人大主席团报告财政收支执行情况，自觉接受人大监督。五是要进一步调整和优化支出结构，有重点、有计划地安排各项支出，规范支出程序，确保财政支出的合法性、合理性。六是要继续发扬艰苦奋斗、勤俭办事业的优良传统，千方百计地把有限的财政资金最大限度地用于发展经济、完善设施和为民办实事之中，进一步提高财政资金的使用效益。

（四）着眼于长远发展，努力推进新农村建设进程

要从长远发展着眼，把有限的资金用在刀刃上，集中财力办大事，发挥好财政资金的最大效能。2009年，要扎实推进“项目建设年”活动，充分利用好市政府中心镇（村）培育的扶持政策，多渠道筹集资金，集中保重，做大项目、做好项目，加快我镇的中心镇（村）建设步伐，为我镇的城市化进程做好助推器。

各位代表、同志们，小越镇的经济社会发展正处在关键时期，发展潜力十分巨大，财政工作任重而道远，让我们在镇党委、镇政府的正确领导和镇人大的监督指导下，振奋精神，团结奋斗，务实创新，攻坚克难，为全镇经济社会又好又快发展做出更大的贡献。