小越镇2009年度财政预算执行情况和

2010年度财政预算（草案）的报告

——2010年2月6日在小越镇第十四届人民代表大会第四次会议上

小越镇人民政府

各位代表：

现向大会书面报告我镇2009年度财政预算执行情况和2010年度财政预算（草案），请予审议，并请其他列席人员提出意见。

2009年度财政预算执行情况

2009年，在镇党委的正确领导下，在镇人大和市财政部门的监督指导下，我们认真贯彻落实科学发展观，坚持“发展、民生、和谐”的工作主题，紧紧围绕镇党委的各项决策部署，认真落实招商引资“一号工程”、“项目推进年”、“企业解困年”、“基层建设年”等各项举措，坚持依法聚财、科学理财、民主用财，进一步做大收入规模，调优收支结构，强化服务保障，完善财政制度，努力促进我镇经济和社会事业又好又快发展。

一、财政收入执行情况

2009年全镇完成税收收入20989万元，完成年初预算的116%，比上年实绩增长31%，在经济发展整体滞涨的形势下，我镇的税收收入依然保持了强劲的发展态势。主要税收项目完成情况如下：增值税17859万元；企业所得税1235万元；个人所得税613万元；营业税192万元；城建税314万元；房产税330万元；印花税142万元；城镇土地使用税304万元。

2009年，我镇财政共组织可用资金收入为6970万元，完成年初预算的84%，比上年减少8%，各项主要收入完成情况如下：

（一）市财政拨入资金1743万元，完成预算的112%，比上年同期增长32%；包括：2009年体制结算支出基数352万元，年终税收超收分成结算1391万元。

（二）全年实现非税收入1335万元，完成预算的37%，比上年减少62%，如果考虑12月份出让的汽车检测中心地块因素（尚可结算1500万元），实际完成年初预算的79%。非税收入主要包括：（1）经营性用地和工业用地出让收入1243万元，完成预算的35%（此项收入减少的主要原因是受到上半年房地产市场低迷影响，有关经营性用地出让计划调整至2010年实施）；（2）国有资本经营收入及有偿使用收入67万元，完成预算的191%，主要为镇政府底楼营业房出租收入、利息收入和垃圾处置收入等；（3）其他收入25万元，完成预算的42%，主要为捐赠和私人建房配套费收入等。

（三）上级补助收入1689万元，完成预算的176%，其中：市财政预算内补助57万元，市财政及有关部门预算外补助1632万元，完成预算较好的主要原因为中心建设项目补助上年有484万元在2009到账，今年的中心镇建设项目累计补助达到了1169万元。

（四）上年结余2203万元。

二、财政支出执行情况

2009年度，我镇财政总支出为5705万元，完成预算的70%，比上年增长9%。其主要支出项目如下：

（一）政府机关人员及公用经费支出1840万元，完成预算的111%。

（二）新农村建设及村级补助支出396万元，完成预算的113%。

（三）城镇建设及基础设施支出1867万元，完成预算的59%，与年初预算有较大差距，主要原因为有关工程项目虽已完工，但未完成审计决算，财务发生数相对滞后和部分开工项目尚未完工，如考虑上述因素，实际完成年初预算为92%。

（四）社会保障支出236万元，完成预算的79%。其中：被征地农民养老保险支出125万元、农村医保支出67万元、民政支出44万元。

（五）文教卫生事业支出135万元(教育基建支出安排在城镇基础设施支出中)，完成预算的90%。

（六）国防、计划生育等支出42万元，完成预算的105%。

（七）公共安全、社区等支出79万元，完成预算的105%。

（八）城建监察及环境卫生整治支出106万元，完成预算的104%。

（九）支持企业发展等其他项目支出90万元，如加上市拨块状经济奖励专款支出95万元，实际完成预算的58%。

（十）土地开发前期支出914万元，完成预算的152%。

2009年度，在剔除上年相关行政村养老保险等借款和暂付中心镇投融资公司注册资金等因素，收支相抵后，我镇财政资金实际结余为1265万元。

三、2009年财政主要工作

（一）发挥财政职能，服务小越经济发展

一是积极争取项目资金，保证我镇经济和社会事业的发展。一年来，我们认真研究市级财政政策取向,加大与市级部门的沟通力度,在中心镇以奖代补、块状经济扶持政策等方面，通过有效的运作，全年争取补助资金1689万元，完成年初预算的176%。二是坚持以持续增加税收收入为基础，确保政府财政收入可持续稳定增长。2009年度，在全球经济增速回落的状况下，我镇通过进一步实施招商引资、出台产业发展扶持激励政策等工作，加快推进经济发展，从而保证了我镇税收31%的高速增长，国地税收入首次突破2亿元，在困难时期实现了历史性跨越，迈上了新的发展平台，年终体制结算超收分成收入达1391万元。三是进一步整合土地资源，盘活闲置土地。一年来，我们适时启动规划出让土地、小越矿山和岭顶废弃山塘等土地收储征用工作，有效整合土地资源，盘活闲置土地，用于土地开发、收储支出达914万元，更好地为明年的经济发展和后续财源打下坚实的基础。

（二）保障民生发展,推动和谐社会建设

进一步调整优化财政支出结构，压缩公用支出，加大对社会公共事业的投入，切实解决了财政支出的“越位”和“缺位”问题，努力提高财政的保障能力和保障水平。一年来，我们最大程度地保障了公共事业的需要。加大对村级转移支付力度，安排396万元用于补充村级集体经济不足，有力地维护了村级组织的正常运行；加大对文教卫事业的投入力度，全年投入财政资金309万元，实施了镇小综合楼新建和镇小、镇中操场改造等建设项目；投入60多万元，举办了首届农民运动会等文化体育活动，极大地丰富了全镇人民的文化体育生活；投入33万元，用于镇社区卫生服务中心（站）和公共卫生建设，有力地促进了文教卫事业的较快发展；加大对社会保障事业的扶持力度，全年投入财政资金236万元，用于农村低保、五保户集中供养、社会救助、被征地农民养老保险等工作；加大对社会综治工作的投入，全年投入财政资金69万元（不包括平安基金支出部分），用于日常维稳、保安队伍建设，为打造“平安小越”提供坚实的资金保障。

（三）创新管理机制,促进财政精细化管理

坚持安全、规范和高效的原则，把依法理财、科学理财贯穿于财政工作的各个方面。进一步完善小越镇财务核算中心，健全财政财务管理制度和集体资产处置办法，清理各类账户的核算体系，理清核算范围和内容；进一步加强财政财务管理，规范财务收支行为，增强财政调控能力；严格实行公开招投标和政府集中采购制度，建立政府采购预算制度,规范财政投资、采购行为，提高财政资金的使用效益，从源头上杜绝违法违规现象的发生；严把审批程序、范围关，对各类财政支出，做到程序到位、手续到位；对重大项目、大额支出，严格做到集体讨论决定；建立健全集体资产管理体系,规范集体资产的处置行为，防止和杜绝集体资产流失。

（四）加大财政投入,大力推进中心镇建设

2009年度，我镇抢抓机遇、凝心聚力，努力在工业化、城市化进程中有所作为。继续加大对工业园区配套设施投入力度，投入400多万元，新建工业园区道路等基础配套设施，有效缓解了工业经济发展的瓶颈制约；继续加大城镇基础设施建设，投入1000多万元，对城镇道路、绿化设施、垃圾站、河道桥梁等进行建设、改造，还对生活污水进行处理、老旧河道进行整治，进一步提升城镇居民居住环境，扎实推进城市化进程。

（五）注重效益观念，推进财政资金绩效管理

2009年，进一步整合财政资金，建立工作协调机制，在集中财力办大事的基础上，通过加强对财政资金的绩效管理，在做好“用足”、“用好”文章上有所突破。首先是“用足”算好资金，特别是在汽车检测中心经营性用地出让项目以及中心镇建设项目上，通过与市相关部门积极有效的沟通协调，用足相关政策，实现结算分成最大化，收益最大化；其次是“用好”资金，以追求资金使用效益的最大化为目标，严格做好项目资金的立项审查和事后绩效评估工作，科学合理地配置、使用政府资源，达到“少化钱多办事”的目的。

各位代表，2009年预算执行总体情况良好，我镇的财政工作也取得了一定成绩，但也存在着不容忽视的问题。一是受市与乡镇财政体制制约，市财政对乡镇财政的资金保障还较弱，虽然我镇的体制结算超收分成在全市各乡镇中是最多的镇，但占全镇的可用收入比重还很低，持续性的财政收入增长缓慢；二是目前乡镇财政对土地等一次性资源性收入的依赖性仍然很强，直接影响镇财政的不稳定，今年由于年初预算的经营性用地不能预期出让，造成了今年可用收入的完成率大大降低；三是公共财政建设对财政资金的需求日益增强，财政必保项目日益增多，财政支出压力越来越大，收支矛盾进一步突出；四是共同聚财、节财、理财机制尚未真正健全等等。在今后的工作中，我们将认真对待这些问题，增强紧迫感、使命感和责任感，提高为民理财的责任意识，逐步解决好各类矛盾和问题。

2010年财政预算草案

不平凡的2009年已经过去，2010年将是充满机遇和挑战的一年，也是奠定新一轮增长的关键之年。展望2010年，随着世界及我国经济的逐步复苏，国内外宏观经济环境进一步改善，企业经济发展动力逐步增强，经济回升的速度有望进一步加快，财政总体形势逐步向好，但在经济回升过程中仍将面临一些不确定因素。相信，2010年一定会给我们小越镇带来新一轮的经济发展。

根据全镇经济社会发展规划，2010年财政预算安排工作的指导思想是：以党的十七大精神和科学发展观为指导，按照“完善机制促发展、狠抓收入强保障、优化结构保平衡、深化改革提绩效”的工作思路，加强增收节支监管、加快公共财政建设、加速推进城市化、工业化进程、维护社会和谐稳定，促进我镇经济又好又快全面协调可持续发展和社会全面进步。

根据上述指导思想，建议2010年的财政预算作如下安排：

一、财政收入安排情况

2010年，我镇税收收入计划完成23000万元，比上年实绩增长9%；镇财政可用资金收入计划为9800万元，比上年实绩增长41%，其中各项主要收入为：

（一）市财政拨入资金1702万元，比上年减少2%。按照现行分税制财政体制计算，完成年度预算收入任务的前提下，可得基数拨款352万元，本年可得超收分成1350万元。

（二）非税收入计划完成5065万元，比上年增长279%。主要包括：（1）经营性用地和工业用地出让收入4500万元，比上年增长262%；（2）国有资本经营收入及有偿使用收入540万元，比上年增长706%；（3）其他收入25万元，与上年基本持平。

（三）上级补助收入1768万元（其中：中心镇建设补助1350万元），比上年增长5%。

（四）上年结余1265万元。

二、财政支出安排情况

根据收入预算，2010年的支出计划为7688万元，比上年增长35%。主要支出项目分别为：

（一）政府机关人员及公用经费为1802万元，与上年实绩基本持平。剔除人员经费的惯性增长，公用经费支出比上年减少5%。

（二）人大工作经费为20万元，上年安排在政府机关公用经费中，今年单独安排。

（三）新农村建设及村级补助支出365万元，剔除上年农村联网公路补助支出97万元，实际比上年增长22%。

（四）城镇建设及基础设施支出3185万元，比上年增长71%（预算安排较大主要原因：除今年准备新建项目外，考虑到2009年以来续建项目较多）。

（五）社会保障（主要为被征地农民养老保险、农村医保及民政补助）支出297万元(其中被征地农民养老保险支出安排200万元)，比上年增长26%。

（六）文教卫生事业支出220万元支出(增加了镇社区卫生服务中心基建补助和学校校舍安全工程支出)，比上年增长63%。

（七）国防、计划生育等支出47万元，比上年增长12%。

（八）公共安全、社区等支出30万元，比上年减少62%,预算安排较少的主要原因是公共安全支出大部分在平安基金中列支。

（九）城建监察及环境卫生整治支出112万元，比上年增长6%。

（十）支持企业发展等其他项目支出150万元，比上年增长67%。

（十一）土地开发前期支出950万元，比上年增长4%。

（十二）预备费510万元，主要用于上级政策性调整和省市重点工作、中心工作支出等。

各位代表，在2010年预算草案中，收入预算安排的原则是：全面落实科学发展观，继续坚持又好又快的发展方向，进一步建立科学合理的财政收入增长体系，实现财政收入总量、质量双提高。支出预算安排的原则是：围绕构建和谐社会的目标，体现公共财政支持民生的支出方向，着力调整和优化支出结构，对刚性支出优先保障，对发展性支出量力而行，尽力而为。为保证预算的圆满完成，2010年的财政工作，我们将紧紧围绕镇党委的总体部署，与时俱进，开拓创新，迎难而上，努力推动小越镇经济和社会各项事业的健康较快发展。

三、2010年财政工作重点

（一）以增强财政后劲为重点，着力推进经济发展，进一步巩固经济社会和谐发展态势。一是完善产业扶持激励政策，积极推进经济健康快速发展。二是大力促进工业园区快速发展。继续支持工业园区和拓展区建设，进一步加大对工业园区和拓展区道路、电力、自来水及污水处理等配套设施建设，促进工业经济加快发展。三是积极推动中心镇建设，运用好中心镇以奖代补政策。加快推进城区主要道路的改造、老街河保护整治、镇文化活动中心、城镇宣传设施、三洞桥路硬化及延伸、老小区改造等城镇基础设施建设，不断拓展城镇发展空间，增强城镇服务功能。四是要继续做好闲置性资产的处置工作，盘活土地存量，有计划地做好土地储备工作，保证后续财源。同时，落实好招商引资优惠政策，加快构建招商引资平台，更好地服务全镇招商引资工作。

（二）以组织财政收入为中心，着力强化财政收支管理，进一步增强财政保障能力。一方面要大力提高财政收入总量和质量。坚持开源和挖潜并重，税收收入和政府非税收入并重，加强重点行业和重点税种征收，强化非税收入征管，堵塞征管漏洞，确保应收尽收。同时，注重优化收入结构，努力提高财政收入（预算内）占可用收入的比重，不断提高财政收入质量，壮大地方财政实力。另一方面，不断加大财政支出管理和调控。牢固树立“两个务必”思想，坚持厉行节约、勤俭办一切事业。对公用经费等非生产性支出实行零增长，坚决制止各种铺张浪费，更好地发挥财政资金使用效益。

（三）以支持和谐社会建设为己任，着力保障和改善民生，进一步扎实办好惠民实事。一是继续完善社会保障体系建设。逐步完善被征地农民养老保险政策，继续推进农村低保、五保供养、社会救助等工作，切实保障人民群众的基本生活。二是着力支持教育事业发展。积极实施学校校舍改造和设施建设，着力改善办学条件，促进教育事业均衡发展。三是加快发展医疗卫生事业。推进社区卫生服务中心（站）建设，完善新型农村合作医疗制度，建立覆盖城乡居民的医疗卫生体系、医疗保障体系，推进城乡公共卫生服务均等化。四是不断加强农村公共基础设施和文化建设。加快村级公共服务中心建设和农村道路、河道等农业基础设施建设；扩大农村文化娱乐和农民体育健身工程建设，不断提高公共文化服务能力，改善农村生产生活条件。五是对村级实事工程继续实行以奖代补政策，大力调动行政村为民办实事的积极性。

（四）以深化完善各项制度为手段，着力实施财政精细化管理，进一步提高科学理财水平。一是通过进一步深化预算编制，健全完善预算体系，积极构建预算绩效评价机制，着力提高财政预算资金的使用效益；通过进一步完善《财政财务管理制度》，严格项目资金的使用程序，实施并推行下属单位的经费包干有关办法；通过进一步完善《财政财务核算分中心实施办法》，规范财政财务核算分中心运作，建立统一的运作体系，提升管理档次。二是继续深化政府采购、国有资产处置等管理体系，明确各环节的操作程序，自觉规范财政权力运行。三是逐步健全政府投融资机制，对基建项目实行台账管理，加强事前论证、事中监督和事后评估，规范政府投资项目管理，防范财政风险。同时，要继续做好机关内部非生产性支出的紧控文章，有保有压、集中保重地做好政府基本建设投资项目。

各位代表，完成2010年财政预算任务艰巨，责任重大。让我们紧紧依靠镇党委的正确领导和镇人大的监督指导，进一步解放思想，振奋精神，务实创新，扎实工作，努力为推进全镇经济社会又好又快发展，加快建设美好新小越做出更大的贡献。