一、概况 (1)

（一）单位职责 (1)

（二）机构设置 (1)

二、2022年度单位决算公开表 (2)

（一）收入支出决算总表 (2)

（二）收入决算表（分单位） (2)

（三）收入决算表（分科目） (3)

（四）支出决算表（分单位） (3)

（五）支出决算表（分科目） (4)

（六）财政拨款收入支出决算总表 (4)

（七）一般公共预算财政拨款支出决算表 (5)

（八）一般公共预算财政拨款基本支出决算表 (5)

（九）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 (6)

（十）国有资本经营预算财政拨款支出决算表 (6)

（十一）财政拨款“三公”经费支出决算表 (6)

三、2022年度单位决算情况说明 (6)

（一）收入支出决算总体情况说明 (6)

（二）收入决算情况说明 (7)

（三）支出决算情况说明 (7)

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明 (7)

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 (7)

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 (11)

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明 (11)

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明 (12)

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 (13)

（十）机关运行经费支出说明 (15)

（十一）政府采购支出说明 (15)

（十二）国有资产占有情况说明 (15)

（十三）预算绩效情况说明 (16)

四、名词解释 (21)

五、附件 (23)

一、概况

（一）单位职责

承担全区政府投资项目审计、计算机审计等项目的行政辅助工作；承担审计业务电子数据的采集、验收、整理、上报和综合分析利用工作，承担电子数据审计各类成果的开发、应用等工作。

（二）机构设置

从预算单位构成看，本单位内设：投资和大数据审计中心。

二、2022年度单位决算公开表

三、2022年度单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计757.91万元，支出总计757.91万元,与2021年度相比，增加118.26万元，增长18.49%。主要原因是：人员和项目活动经费增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计757.91万元；包括财政拨款收入757.91万元（其中，一般公共预算757.91万元，政府性基金预算0.00万元,国有资本经营预算0.00万元），占收入合计100.00%；上级补助收入0.00万元，占收入合计0.00%；事业收入0.00万元，占收入合计0.00%；经营收入0.00万元，占收入合计0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占收入合计0.00%；其他收入0.00万元，占收入合计0.00%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计757.91万元，其中基本支出470.04万元，占62.02%；项目支出287.87万元，占37.98%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计757.91万元，支出总计757.91万元，与2021年相比，增加118.26万元，增长18.49%。主要原因是人员和项目活动经费增加；财政拨款支出年初预算数618.62万元，完成年初预算的122.52%，主要原因是人员和项目活动经费增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出757.91万元，占本年支出合计的100.00%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加118.26万元，增长18.49%。主要原因是：人员和项目活动经费增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出757.91万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出696.78万元，占91.93%；国防（类）支出0.00万元,占0.00%；公共安全（类）支出0.00万元,占0.00%；教育（类）支出0.00万元,占0.00%；科学技术（类）支出0.00万元,占0.00%；文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元,占0.00%；社会保障和就业（类）支出39.16万元,占5.17%；卫生健康（类）支出20.49万元,占2.70%；节能环保（类）支出0.00万元,占0.00%；城乡社区（类）支出0.00万元,占0.00%；农林水（类）支出0.00万元,占0.00%；交通运输（类）支出0.00万元,占0.00%；资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元,占0.00%；商业服务业等（类）支出0.00万元,占0.00%；金融（类）支出0.00万元,占0.00%；援助其他地区（类）支出0.00万元,占0.00%；自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元,占0.00%；住房保障（类）支出1.47万元,占0.19%；粮油物资储备（类）支出0.00万元,占0.00%；灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元,占0.00%；其他（类）支出0.00万元,占0.00%；债务还本（类）支出0.00万元,占0.00%；债务付息（类）支出0.00万元,占0.00%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为618.62万元，支出决算为757.91万元,完成年初预算的122.52%，主要原因是人员和项目活动经费增加。其中：

一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为20.21万元，决算数大于预算数的主要原因人员增加。

一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）。年初预算为277万元，支出决算为267.67万元，完成年初预算的96.63%，决算数小于预算数的主要原因因审计业务支出减少导致。

一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）。年初预算为271.40万元，支出决算为384.29万元，完成年初预算的141.60%，决算数大于预算数的主要原因年中事业人员增加追加预算。

一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）。年初预算为24.62万元，支出决算为24.62万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为17.97万元，支出决算为23.48万元，完成年初预算的130.66%，决算数大于预算数的主要原因年初预算按上年度工资水平核算，因职级晋升等正常工资增长机制及新进人员增加导致养老保险缴费支出增加。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为8.99万元，支出决算为11.74万元，完成年初预算的130.59%，决算数大于预算数的主要原因年初预算按上年度工资水平核算，因职级晋升等正常工资增长机制及新进人员增加导致养老保险缴费支出增加。

社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为2.78万元，支出决算为3.94万元，完成年初预算的141.73%，决算数大于预算数的主要原因人员增加。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为9.66万元，支出决算为12.63万元，完成年初预算的130.75%，决算数大于预算数的主要原因人员增加。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为6.13万元，支出决算为7.86万元，完成年初预算的128.22%，决算数大于预算数的主要原因人员增加。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.47万元，决算数大于预算数的主要原因人员增加。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出470.04万元，其中：

人员经费320.37万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助。

公用经费149.67万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2021年相比，政府性基金预算财政拨款支出无变化。主要原因是：本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0.00万元,占0.00%；文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元,占0.00%；社会保障和就业（类）支出0.00万元,占0.00%；节能环保（类）支出0.00万元,占0.00%；城乡社区（类）支出0.00万元,占0.00%；农林水（类）支出0.00万元,占0.00%；交通运输（类）支出0.00万元,占0.00%；资源勘探信息等（类）支出0.00万元,占0.00%；金融（类）支出0.00万元,占0.00%；其他（类）支出0.00万元,占0.00%；债务付息（类）支出0.00万元,占0.00%；抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元,占0.00%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%，主要原因是本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2021年相比，国有资本经营预算财政拨款支出无变化。主要原因是：本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0.00万元,占0.00%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%，主要原因是本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为3.24万元，支出决算为3.24万元，完成全年预算的100.00%,2022年度“三公”经费支出决算数等于全年预算数。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0.00万元，占0.00%，与2021年度相比无变化，主要原因是本单位2022年度无因公出国（境）安排，故无相关数据；公务用车购置及运行维护费支出决算为2.74万元，占84.40%，与2021年度相比，减少0.47万元，下降14.64%，主要原因是厉行节约，严控“三公”经费；公务接待费支出决算为0.51万元，占15.60%，与2021年度相比减少1.29万元，下降71.67%，主要原因是厉行节约，严控“三公”经费。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。完成全年预算的0.00%。主要用于机关及下属预算单位公务人员等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0.00个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为2.74万元，支出决算为2.74万元，决算数等于全年预算数。公务用车购置全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0.00%。决算数等于全年预算数。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费全年预算数为2.74万元，支出决算为2.74万元，完成全年预算的100.00%。决算数等于全年预算数。主要用于偏远乡镇经责审、专项审计调查项目等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费全年预算数为0.51万元，支出决算为0.51万元，完成全年预算的100.00%。国内公务接待10批次，累计50人次。主要用于接公务接待等支出。决算数等于全年预算数。其中：

外事接待支出0.00万元，主要用于接待外宾，接待0.00批次，累计0.00人次。

其他国内公务接待支出0.51万元，主要用于相关单位接待考察交流，接待10.00批次，累计50.00人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%；比2021年度增加0万元，增长0%。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额5.00万元，其中：政府采购货物支出5.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额5.00万元，占政府采购支出总额的100.00%。其中，授予小微企业合同金额5.00万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，绍兴市上虞区审计局本级及所属各单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是公务用车；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，绍兴市上虞区投资和大数据审计中心（原名绍兴市上虞区国家建设项目审计中心）组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目3个，共涉及资金298万元，占一般公共预算项目支出总额的39.32%。本年无国有资本经营预算项目。

组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。本年无部门评价。本年无部门整体支出绩效评价。

组织对本部门下属0个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.绍兴市上虞区投资和大数据审计中心（原名绍兴市上虞区国家建设项目审计中心）随决算公开2022年度本单位项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，审计工作经费项目和中介审计费项目绩效自评具体情况如下：

财政支出和政府投资项目绩效自评表

（2022年度）

项目名称		中介审计费
主管部门		绍兴市上虞区审计局				实施单位		绍兴市上虞区投资和大数据审计中心
项目资金（万元）					年初预算数	全年预算数		全年执行数			执行率
		年度资金总额			230	230		230			100%
		其中：当年财政拨款			230	230		230			100%
		上年结转资金
		其他资金
年度总体目标		预期目标				实际完成情况
		聘请外部中介机构协助完成建设项目工程造价审计，建设项目概（预）算执行情况，预算备案，结算备案，财务决算备案等项目。				100%完成
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值		实际完成值	权重		得分	偏差原因分析及改进措施
	产出指标	数量指标	保障审计项目及进度	加快		100%	20%		20
		质量指标	协审质量	提高		100%	20%		20
		时效指标	完成及时性	及时		100%	20%		20

	效益指标	经济效益 指标		业务保障能力提升	提升	100%	20%	20
绩效指标	满意度指标	务象意指服对满度标		满意度提升	满意	100%	20%	20
总分							100	100
自评结论			优良□中□差 □				总分高于90分（含）的结论为“优”，90～80分（含）为“良”，80～60分（含）为“中”，低于60分为“差”。

中介审计费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为230万元，执行数为230万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2022年共委托协审单位完成审计项目75个，审计金额38.20亿元，核减金额1.97亿元，切实发挥审计监督作用，促进我区各建设单位项目管理规范化进一步提升，有效提高了财政资金绩效。发现的问题及原因：因中介单位开票不及时导致项目资金支付存在滞后现象。下一步改进措施：及时催促中介机构开票结算，加快结算进度。

财政支出和政府投资项目绩效自评表

（2022年度）

项目名称

年度审计项目经费

主管部门

绍兴市上虞区审计局

实施单位

绍兴市上虞区投资和大数据审计中心

项目资金（万元）

年初预算数

全年预算数

全年执行数

执行率

年度资金总额

47

47

41.67

88.66%

其中：当年财政拨款

47

47

41.67

88.66%

上年结转资金

其他资金

年度总体目标

预期目标

实际完成情况

承担全区政府投资项目审计、计算机审计等项目的行政辅助工作；承担审计业务电子数据的采集、验收、整理、上报和综合分析利用工作，承担电子数据审计各类成果的开发、应用等工作。

100%

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

年度指标值

实际完成值

权重

得分

偏差原因分析及改进措施

产出指标

数量指标

组织审计项目个数

增加

100%

10%

10

参加审计项目人数

17

100%

10%

10

质量指标

受审金额

增加

100%

20%

20

核减金额

增加

100%

20%

20

时效指标

审计项目按时完成率

100%

100%

10%

10

效益指标

社会效益 指标

审计威慑力提升

提升

100%

10%

10

绩效指标

效益指标

可续响标

持影指

提出审计建议数

增加

100%

15%

15

满意度

服对满

务象意

服务对象满意度

提升

100%

5%

5

	指标	度标
总分							100	100
自评结论			优良□中□ 差□				总分高于90分（含）的结论为“优”，90～80分（含）为“良”，80～60分（含）为“中”，低于60分为“差”。

年度审计项目经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为47万元，执行数为41.67万元，完成预算的88.66%。项目绩效目标完成情况：一是参加审计项目人数达17人；二是审计项目按时完成率达100%。发现的问题及原因：提出审计建议不够具有针对性。下一步改进措施：完善审计建议，提出的意见和建议要具有针对性的，指向要明确，建议要可行，操作性要强。

3.财政评价项目绩效评价结果。无。

4.部门评价项目绩效评价结果。无。

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目；财政评价项目是指由财政部门开展的评价对象为预算部门政策、项目或整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。